Definicja faktoringu:

To rodzaj działalności finansowej, polegającej na wykupie nieprzeterminowanych wierzytelności przedsiębiorstw, należnych im od odbiorców z tytułu dostaw towarów lub usług połączonej z finansowaniem klientów oraz świadczeniem na ich rzecz dodatkowych usług .

Model graficzny transakcji faktoringu:

Jak to dział:

1. Dostawca dostarcza towar odbiorcy.
2. Kopie faktur są przedstawiane firmie faktoringowej.
3. Faktor zamienia do 75% wartości niezapłaconych faktur na wolne środki finansowe, które pomniejsza o prowizję i przelewa je na konto Dostawcy.
4. Odbiorca dokonuje zapłaty za towar na rachunek Faktora.
5. Firma faktoringowa na bieżąco monitoruje należności spływające od Odbiorcy.
6. Pozostała wartość faktury jest przekazana Faktorantowi po spłaceniu całość wartości faktury przez Odbiorcę.
7. Ewentualna windykacja może być prowadzona przez firmę faktoringową bez udziału Dostawcy.

Funkcje faktoringu:

1. Finansuje bezsporne i wymagalne należności. Funkcja ta daje możliwość Dostawcy pozyskania środków od Faktora w chwili sprzedaży bez konieczności oczekiwania na zapłatę od Odbiorcy. Poziom uzyskanych środków od Faktora jest pomniejszany o ustaloną w umowie prowizję.
2. Przejęcie ryzyka wypłacalności. Odbiorcy na bieżąco są oceniani pod względem zdolności kredytowej. Podstawowa cecha tej funkcji ogranicza się do stałego monitoringu Odbiorców.
3. Prowadzenie kont rozliczeniowych. Dostawca na bieżąco jest informowany o wpłatach bądĄ i brakach dokonywanych przez Odbiorcę. Zestawienia przedstawiane Dostawcy dotyczą: salda odbiorców, kwot skupionych faktur, wykaz zapłaty, informacje o wysłanych monitach.
4. Egzekwowanie należności. Faktor przejmuje na siebie ściągnięcie należności od Odbiorcy w przypadku gdy nie została ona spłacona w terminie.

Dla kogo faktoring:

1. Prowadząca sprzedaż z odroczoną płatnością.
2. Mająca wiarygodność kredytową i stabilność finansową.
3. Utrzymująca stałą współpracę z odbiorcami.
4. Uzyskująca upusty cenowe u swych dostawców.
5. Mająca ograniczony kapitał własny.
6. Posiadająca duże należności.
7. Realizująca ekspansywną strategię zwiększenia obrotów m.in. poprzez stosunkowo długie terminy płatności.

Ile to kosztuje:

Usługi dopasowane są ściśle do Państwa rodzaju działalności. Opłaty zależą od Państwa konkretnych potrzeb. Faktorant płaci tylko za to, z czego korzysta. Istnieją dwa podstawowe rodzaje opłat. Pierwszy to odsetki od kapitału z którego Państwo korzystacie. Drugi to prowizja i opłaty faktoringowe.